一、牵头事项完成情况
（一）预算编制制度改革工作进展情况。近年来，我市严格预算制度改革要求，逐步建立全面规范、公开透明的预算制度。自20xx年起，开始编制社会保险基金预算，20xx年开始试编国有资本经营预算，20xx年起，在一般公共预算、政府性基金预算以及社保基金预算编制工作的基础上，正式新增编制国有资本经营预算，已建立了公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算和国有资本经营预算等全口径预算编制体系。通过建立健全全口径的预算编制体系，确保了我市所有财政资金收支均主动接受人大的监督，进一步提升了预算编制工作水平。
（二）预算绩效改革工作进展情况。为进一步提升我市财政预算绩效管理水平，我市逐步建立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理工作机制。一是成立了预算绩效管理工作领导小组。为贯彻落实财政部和省政府关于加强预算绩效管理的部署和要求，我局制定了《XX市财政局关于成立预算绩效管理领导小组的通知》，文件明确了由局党组书记、局长担任组长，分管领导担任副组长，相关业务科室负责人为成员的预算绩效管理工作领导小组。二是积极开展部门预算项目绩效自评工作。为深入贯彻落实XXX报告中“全面实施绩效管理”精神，进一步扩大绩效评价项目的资金规模，各部门（含二级预算单位）开展绩效自评项目资金总量占201x年度本部门预算项目支出的比例60%以上。
（三）部门中期财政规划编制工作情况。根据上级有关文件精神，目前，我局正在着手研究201x-202x年中期财政规划编制工作。在编制过程中，我们注重与国家宏观政策、区域发展战略、部门职能职责的紧密衔接，确保中期财政规划的科学性和前瞻性。同时，我们还积极探索建立跨年度预算平衡机制，通过合理预测未来几年的经济形势和发展趋势，科学安排财政支出，有效防范财政风险，提高财政资金使用的效益。
二、改革成效及亮点
1、为支持和推进部门预算改革工作，进一步提升预算管理科学化、精细化、规范化，我局不断借鉴先进单位的经验和做法，攻坚克难，部门预算管理改革工作取得新成效。一是预算编制更加精细。通过细化预算科目，将预算编制到具体的项目和活动，增强了预算的可操作性和执行力。同时，通过引入零基预算理念，对所有预算支出进行重新评估，取消了以往“基数加增长”的模式，实现了预算编制的公平、公正。二是预算执行更加规范。我们严格执行预算批复，强化预算约束，未经法定程序不得调整预算。对于确需调整的项目，严格按照规定程序报批，确保预算调整的合法性和透明度。三是预算监督更加有力。我们积极配合人大、审计等部门开展预算审查监督工作，主动接受社会公众的监督，及时公开预算信息，提高了预算管理的透明度和公信力。
2、预算绩效管理工作取得显著成效。一是绩效目标管理得到加强。我们将绩效目标作为预算编制的重要依据，要求各部门在申报预算时必须明确绩效目标，并将其纳入预算评审范围。这不仅有助于提高预算编制的质量，也有助于增强部门的责任意识和效率意识。二是绩效监控机制不断完善。我们建立了覆盖预算编制、执行、决算全过程的绩效监控体系，定期对预算执行情况进行跟踪分析，及时发现并解决存在的问题，确保预算资金的有效使用。三是绩效评价结果应用更加广泛。我们将绩效评价结果作为调整预算、改进管理和完善政策的重要依据，对于绩效不佳的项目，采取减少预算安排、暂停拨款等措施，倒逼部门提高资金使用效益。
3、部门中期财政规划编制工作稳步推进。一是规划编制更加科学。我们在编制中期财政规划时，充分考虑了宏观经济形势、财政政策导向、经济社会发展目标等因素，确保规划具有较强的前瞻性和指导性。二是规划实施更加有序。我们按照“先谋事后排钱”的原则，优先保障重点项目和民生工程的资金需求，合理安排财政支出，避免了“拍脑袋决策”和“突击花钱”现象的发生。三是规划调整更加灵活。针对经济社会发展中的不确定因素，我们建立了中期财政规划动态调整机制，根据实际情况适时对规划进行调整优化，确保财政资源的有效配置。
三、存在问题及对策建议
尽管我市在预算编制制度改革方面取得了一定的成绩，但仍存在一些不容忽视的问题。一是部分部门对预算绩效管理的认识还不够到位，存在重投入轻产出、重过程轻结果的现象。二是预算编制的科学性和准确性有待提高，部分项目预算偏离实际需求，导致预算执行率不高。三是预算信息公开的广度和深度还需进一步拓展，社会公众参与预算管理的程度较低。针对上述问题，提出以下对策建议：
1、加大宣传培训力度，提高部门预算绩效管理意识。通过举办培训班、研讨会等形式，加强对部门领导干部和财务人员的培训，帮助他们深刻理解预算绩效管理的重要性，掌握绩效管理的基本方法和技巧。同时，充分利用新闻媒体、网络平台等多种渠道，加大对预算绩效管理工作的宣传力度，营造良好的舆论氛围。
2、优化预算编制流程，提高预算编制质量。进一步完善预算编制方法，推行滚动预算、弹性预算等先进理念，增强预算编制的灵活性和适应性。加强项目库建设，实行项目储备制度，提前做好项目前期准备工作，确保项目预算的科学性和可行性。强化预算审核环节，建立健全专家咨询、第三方评估等机制，提高预算审核的专业化水平。
3、深化预算信息公开，增强预算管理透明度。按照中央关于推进政务公开的要求，进一步扩大预算信息公开范围，细化公开内容，特别是要加大对重点支出、重大投资项目的公开力度，让人民群众能够更加直观地了解政府如何使用财政资金。同时，探索建立预算信息公开反馈机制，鼓励社会各界积极参与预算管理，共同监督财政资金的使用情况。
4、完善绩效评价体系，强化绩效结果应用。建立健全绩效评价指标体系，根据不同类型的项目特点设置相应的评价标准，确保评价结果客观公正。加大对绩效评价结果的应用力度，将评价结果与预算安排、政策调整等挂钩，形成激励约束机制，推动部门不断提高财政资金使用效益。
总之，我市将继续坚持以人民为中心的发展思想，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，坚定不移地推进预算编制制度改革，不断提升财政管理水平，为促进全市经济社会持续健康发展提供坚实的财力保障。
